Lorsque vous investissez via le dispositif Girardin industriel, vous réduisez votre impôt sur le revenu en contrepartie d’un investissement qui soutiendra une entreprise en outremer. En fonction du montant total de ce dernier, les opérations nécessiteront ou non l’agrément des autorités. L’agrément est requis pour des investissements de plus de 250 000 euros. Dans le cas échéant, on parle (le girardin agrément) [...]

Diversifiez votre portefeuille et défiscalisez efficacement grâce à la loi Girardin outremer ! Si vous êtes assujetti à l’impôt sur le revenu ou à l’impôt sur les sociétés, et que vous êtes redevable d’au moins 3 000 euros d’impôt par an, les dispositifs Girardin sont recommandés pour vous. Sachez que vous devez également être un résident fiscal français (la loi Girardin industriel et le dispositif Girardin logement (pour les personnes physiques à forte charge fiscale), et la loi Girardin Immobilier social (pour les personnes morales payant de l’impôt sur les sociétés).

La loi Girardin industriel se traduit par le financement d’un bien d‘équipement neuf en outremer qui sera mis en location auprès d’une entreprise, qui opère également en outremer. Le choix de cette dernière sera fonction de son secteur d’activité.

Investir sous la loi Girardin logement consiste à acquérir un logement neuf dans les DROM COM, et qui sera loué par des ménages modestes. Les primo-accédants sont les investisseurs éligibles à ce dispositif.

Quant à la loi Girardin IS, elle a pour objet l’achat en VEFA d’un immeuble de logement collectif, qui sera loué par des ménages modestes

 

L’investissement à travers une société de portage

Pour tous ces 3 produits, la durée de l’engagement de l’investisseur est de 5 ans et l’investissement se fait à travers une société de portage. La forme sociétale de cette dernière dépend du montant total des opérations : une société en nom collectif (SNC)) [...]

Plusieurs raisons expliquent pourquoi les aspects juridiques et fiscaux de la création d'un compte offshore au Liechtenstein sont si importants. La principauté jouit d'une réputation bien méritée de paradis fiscal et offre un large éventail de services juridiques et financiers à ses résidents et visiteurs. Dans cet article de blog liechtenstein offshore, nous allons examiner de plus près certains des principaux avantages que [...]

Et si vous rentabilisiez efficacement votre patrimoine en y plaçant différentes typologies d’immeubles à moindre coût ? Avec la pierre-papier, en particulier les SCPI, vous tirerez profit de ces atouts, de même que d’autres multiples points forts, ce que nous vous faisons découvrir dans cet article. Avant d’aller plus loin, rappelons le mécanisme de fonctionnement de la pierre-papier. La « pierre » (les produits pierre-papier dont le succès est retentissant, citons avant tout les sociétés civiles de placement immobilier (SCPI). Celles-ci ont ensuite inspiré d’autres actifs, tels que les organismes de placement collectif immobilier (OPCI). On classe également les sociétés civiles immobilières (SCI) au sein de la famille pierre-papier.

 

Avantage n°1 : des revenus complémentaires à coût moindre

Plus besoin de mobiliser un fonds pharaonique pour accéder à l’immobilier ! En effet, vous achetez des parts qui sont accessibles à moins de 200 euros seulement. Vous avez donc la possibilité de financer votre investissement sans avoir à vous endetter. À l’inverse, vous pouvez aussi tirer profit de l’excellent effet de levier en optant pour le financement à crédit. Vous réalisez ainsi votre acquisition sans apport, si vous le souhaitez.

Si votre objectif est de minimiser davantage les coûts à l’acquisition, vous pouvez souscrire en démembrement, en achetant des parts en nue-propriété. Le prix de la part est revu à la baisse puisque vous ne profitez pas de la pleine propriété, en l’occurrence des loyers, pendant toute la durée du montage et jusqu’à l’extinction de l’usufruit. Ainsi, plus la durée de l’usufruit) [...]

C’est par leur excellent taux de distribution que les SCPI sortent du lot, avec un remarquable couple rendement-risque, même en cas de période difficile. Ces sociétés civiles de placement immobilier peuvent en effet vous faire profiter d’un taux de distribution pouvant aller jusqu’à 5% et plus, avec des records de 7% pour certaines d’entre elles.   Le taux de distribution sur les 3 dernières années Voici les (4.18% en 2020 et 4.45% en 2021. On note une stabilité exceptionnelle avec ce taux quasi constant qui, malgré l’ampleur de la crise de 2020, a été maintenu à ce taux de plus de 4%. Cela également malgré la période de récession de 2021.

Pour 2022, ce taux de distribution est estimé à 4.3%, voire plus – sachant que certains paramètres ont évolué, dont le calcul de ce nouvel indicateur. Rappelons que des nouveautés ont été apportées par l’ASPIM en termes d’indicateurs, dont ce taux de rendement. Il est désormais calculé différemment selon le type de SCPI – à capital fixe ou variable – et avant fiscalité. Outre le taux de distribution, le taux de rendement interne (TRI) a également subi une réforme de son mode de calcul.

 

Les meilleures SCPI 2022

Quelques SCPI à meilleur taux de distribution pour l’année 2022 :

- Novapierre Allemagne : son TDVM de 2021 était de 4.84% contre 4.51% en 2020. Cette SCPI de Paref Gestion opère exclusivement en Allemagne et enregistre une capitalisation de 520 M€

- PF Grand Pars : son TDVM de 2021 était de 4.42% contre 4.53% en 2020. Ce véhicule de placement est géré par PERIAL AM et son patrimoine est localisé en Île-de-France ainsi que dans les régions. Quant à sa capitalisation, elle est de 1 126 M€

- Epargne Foncière : ses TDVM de 2021 et de 2020 sont de 4.40%. Cette SCPI fait partie de celles à meilleure capitalisation, avec 4 534 M€. Elle est gérée par La Française AM.

 

Quelles SCPI sont les plus performantes ?

Deux principales familles de SCPI circulent sur le marché pierre-papier : ce sont les SCPI fiscales et celles de rendement. Ces dernières procurent le meilleur taux de distribution puisqu’elles reposent avant tout sur des immeubles d’entreprise. Les SCPI fiscales, en revanche, opèrent au moyen d’immeubles résidentiels et qui se servent de dispositifs fiscaux pour générer de la réduction d’impôt. Leur rendement est moins performant, mais toujours stable, et il se situe au-dessus de 3.2% en moyenne.

En ce qui concerne les SCPI d’entreprise, les taux de distribution sont plutôt disparates, en fonction de la typologie de leurs immeubles. Ce sont les SCPI de bureaux qui rapportent le plus, suivi des SCPI de commerce. En 2020, les SCPI logistiques tirent leur épingle du jeu avec un fort rendement. Les taux de distribution sont également au beau fixe avec celles qui reposent sur l’immobilier de santé. À l’inverse, les SCPI qui ont connu un recul de leurs performances sont celles adossées au secteur de l’hôtellerie et du tourisme.

 

Les autres indicateurs à analyser avant d’investir

Le taux de distribution seul ne suffit pas à déterminer la performance exacte d’une SCPI) [...]